中欧体育2018年营运资金筹资策略-优秀word范文 (14页)A企业在生产经营淡季，需占用950万元的流动资产和1465万元的长期资产；在生产经营的旺季，会额外增加350万元的季节性存货需求。以下为A企业的两种营运资本筹资方案。 方案1：股东权益资本、长期债务和自发性负债始终保持在2600万元，其余靠短期借款提供资金来源；

　　2.某企业在生产经营淡季，流动资产为300万元，长期资产为500万元，在生产经营旺季，流动资产为500万元，长期资产为500万元。假设企业没有自发性流动负债，长期负债和股东权益可提供的资金为800万元。则在经营淡季的易变现率是（ ）。

　　5.某企业在经营淡季，需占用200万元流动资产和500万元的长期资产，在经营旺季，会额外增加200万元的流动资产。已知长期负债、自发性负债和权益资本可提供的资金为800万元。下列关于该企业营运资本筹资策略说法中正确的有（ ）。

　　7.A企业按2/10、n/30的条件购入货物15万元。如果在第30天付款，那么该企业放弃现金折扣的成本是（ ）。

　　2.A公司在生产经营的淡季流动资产为800万元，长期资产为1200万元，在生产经营的旺季会额外增加300万元的季节性存货需求。公司的长期负债、自发性负债和股东权益资本可提供的资金为2200万元。则下列表述正确的有（ ）。

　　方案2：股东权益资本、长期债务和自发性负债始终保持在2100万元中欧体育·(中国)官方网站，其余靠短期借款提供资金来源。

　　（1）如果采用方案1，分别计算A企业在营业高峰和低谷时的易变现率，并判断其采取的是哪种营运资本筹资策略；

　　（2）如果采用方案2，分别计算A企业在营业高峰和低谷时的易变现率，并判断其采取的是哪种营运资本筹资策略；

　　3. 某企业在生产经营淡季，流动资产为300万元，长期资产为500万元，在生产经营旺季会增加200万元的流动资产，企业会增加100万元的短期借款。则在经营淡季的易变现率是（ ）中欧体育·(中国)官方网站。

　　9.A公司打算从银行获得，该银行要求的补偿性余额为15%，的年利率为12%，且银行要求采用贴现法付息，那么的有效年利率为（ ）。

　　10.某企业201X年为期一年的周转信贷额为1000万元，承诺费率为0.5%。201X年4月1日借入200万元，借款年利率为6%，则企业201X年借款的实际利率为（ ）。

　　11.某企业向银行借款600万元，期限为1年，报价利率为12%，按照贴现法付息，银行要求的补偿性余额比例是10%（银行按年利率2%付息）中欧体育·(中国)官方网站，该项借款的有效年利率为（ ）。

　　12.某企业需借入资金50万元。由于银行要求将数额的20%作为补偿性余额，故企业需向银行申请的数额为（ ）万元。