中欧体育筹资管理最新课件ppt帐款等。帐款等。.一、商业信用筹资（一）信用条件n。例：（2/10，n/30）..：9800098000(100000–2(100000–2000)000)0020002020=(2000/98000)=(2000/98000)100%=2.04%100%=2.04%=2.04%=2.04%360/20=36.72%360/20=36.72%.%72.361030360%21%2率利际实放弃现金折扣折扣期限信用期限折扣率折扣率3601扣实际利率放弃现金折.ABA3/10n/40”B2/20n/40”140%A2.1A3/13×360/4010×10037.11A2B2/12×360/4020×10036.7337.11

　　36.73AB.（二）..票据贴现实得额＝汇票金额－贴现息票据贴现实得额＝汇票金额－贴现息贴现息＝汇票金额贴现息＝汇票金额××贴现天数（月贴现率贴现天数（月贴现率//３０天）３０天）.SK5000006K310S910K4100.6K=500000×150×0.6÷30=15000=500000-15000=485000.预收账款.二、短期银行借款.无担保银行根据这些资料对公司的风险－收益分析后，决定是否向公司，并拟定具体的条件。这些条件主要是：..=％－补偿性余额比率年利率1001某公司按12％的利率向银行借款1000000元，银行要求维持限额15％的补偿性余额，那么，公司实际可用的借款只有850000元，该项借款的实际利率为：%14.12%100%)151(0000001%120000001借款实际利率.担保担保是指有一定保证人作保证或利用一定的财务作抵押或质押而取得借款。主要有三种形式：保证借款：以第三人承诺在借款人不能偿还借款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而取得的借款。抵押借款：以借款人或第三人的财产作为抵押物而取得的借款。质押借款：以借款人或第三人的动产或权利作为质押物而取得的借款。..=//1-.贴现利率计算法贴现利率计算法是借款人取得借款时中欧体育·(中国)官方网站，已从中扣除了利息中欧体育·(中国)官方网站，因此借款到期时只要偿还本金即可。其计算公式为实际支付利率=利息/（借款总额-利息）贴现利率的贴现期越长中欧体育·(中国)官方网站，实际支付的利率比名义利率高的越多。当银行有补偿性余额要求时，会使贴现率的实际支付利率提高为实际支付利率=利息/（借款总额-利息-补偿性余额）.三、应收账款的转让1212.