中欧体育·(中国)官方网站营运管理 课件项目三 营运资金筹集3-2教学课件—营运资金筹资的渠道和策略pptx营运资金筹资的渠道和策略任务一 岗位工作1：营运资金筹资渠道及方式关注点1：营运资金筹集渠道渠道1：国家财政资金渠道2：银行信贷资金渠道3：非银行金融机构资金渠道4：其他企业资金渠道5：居民个人资金渠道6：企业自留资金 岗位工作1：营运资金筹资渠道及方式关注点2：营运资金筹集方式方式1：自然性融资自然性融资是企业在日常交易中自然发生的，主要有应计费用与供应商提供的商业信用。方式2：非自然性融资所谓非自然性融资，是指直接从银行或者其他金融机构获得的资金，并使之用于公司的经营。 岗位工作2：理解营运资金筹资的动因 动因1：新建筹资动机 动因2：扩张筹资动机动因3：偿债筹资动机动因4：混合筹资动机 岗位工作3：理解营运资金筹资的特点 特点1：融资速度快特点2：融资弹性大特点3:融资成本低特点4：融资风险大 岗位工作4：选择营运资金投资策略 关注点1：识别永久性和波动性流动资产永久性流动资产是指满足企业长期最低需求的流动资产，其占有量通常相对稳定；波动性流动资产或称临时性流动资产，是指那些由于季节性或临时性的原因而形成的流动资产，其占用量随当时的需求而波动。 岗位工作4：选择营运资金投资策略 关注点2：识别临时性流动负债和自发性负债一般来说中欧体育·(中国)官方网站，临时性流动负债，又称为筹资性流动负债，是指为了满足临时性流动资金需要所发生的负债，如商业零售企业春节前为满足节日销售需要，超量购入货物而举借的短期银行借款，临时性流动负债一般只能供企业短期使用；自发性流动负债，又称为经营性流动负债，是指直接产生于企业持续经营中的流动负债，如商业信用筹资和日常运营中产生的其他应付款，以及应付职工薪酬、应付利息、应交税费等等，自发性流动负债可供企业长期使用。 岗位工作4：选择营运资金投资策略 关注点3：选择投资策略策略1：紧缩的流动资产投资策略在紧缩的流动资产投资策略下，企业维持低水平的流动资产与销售收人比率。策略2：宽松的流动资产投资策略在宽松的流动资产投资策略下，企业通常会维持高水平的流动资产与销售收入比率。 岗位工作5：营运资金融资策略关注点3：选择融资策略策略1：配合型融资政策临时性流动资产所需资金用临时性流动负债筹集，永久性流动资产和长期资产所需资金用自发性流动负债和长期负债、权益资本筹集。 岗位工作5：营运资金融资策略策略2：激进型融资政策在激进融资策略中，企业以自发性流动负债、长期负债和股东权益资本为部分永久性流动资产和非流动资产融资中欧体育·(中国)官方网站。临时性流动负债支持剩下的永久性流动资产和所有的波动性流动资产。 临时性流动负债不但要满足临时性流动资产的需要，还要满足一部分永久性流动资产的需要，有时甚至全部流动资产都要由临时性流动负债支持中欧体育·(中国)官方网站。 岗位工作5：营运资金融资策略策略3：保守型融资政策在保守融资策略中，临时性流动负债只满足部分临时性流动资产的需要，其他流动资产和长期资产用自发性流动负债、长期负债和权益资本来满足。 THANKS!

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